Avec le calculateur d’économie fiscale, vous pouvez calculer facilement votre avantage fiscal individuel grâce aux versements dans le pilier 3a. Vous découvrez ainsi comment renforcer votre prévoyance tout en réduisant votre charge fiscale, selon votre lieu de domicile et votre revenu.

Calculer l’avantage fiscal

Dans le cas d’une assurance vie liée à des fonds, vous investissez votre prime d’épargne dans des fonds de placement. Chez Zurich, vous avez le choix entre de nombreux fonds de placement de premier ordre, parmi lesquels vous pouvez choisir en fonction de votre objectif de rendement et de votre propension au risque personnels.

Le rendement du fonds de placement que vous avez choisi est déterminant pour la prestation à l’échéance de votre assurance vie. D’un point de vue historique, les placements en actions génèrent les rendements les plus élevés sur une longue période par rapport à d’autres catégories de placement telles que les obligations, l’immobilier, les matières premières, etc. mais connaissent également des fluctuations de cours plus importantes. 

Grâce à la solution d’assurance choisie, les dividendes sont exonérés d’impôt à condition que l’assurance ait été souscrite pour une durée d’au moins 10 ans.

Si l’assurance CapitalFund est choisie comme prime unique, la prestation à l’échéance et le produit du capital sont également exonérés d’impôt sous certaines conditions: à savoir lorsque la durée de l’assurance est d’au moins 10 ans et que le versement n’intervient qu’après 60 ans, et que le contrat a été conclu avant l’âge de 66 ans. De plus, le preneur d’assurance et la personne assurée doivent être identiques.

Les assurances vie liées à des fonds peuvent être soumises à des fluctuations de cours. Selon la catégorie de placement et la composition de la structure des fonds, les placements peuvent fluctuer plus ou moins fortement et même perdre de la valeur entre-temps. C’est pourquoi il est important de disposer d’un horizon de placement à long terme. En effet, sur le long terme, l’investissement en actions a toujours été rentable au cours des 100 dernières années, même en période de guerre et de crise.

La gestion des échéances assure une réduction automatique des risques à la fin de la période d’assurance: Votre capital est transféré dans les dernières années avant l’échéance dans un compartiment d’investissement avec un taux d’investissement plus faible.

Si l’assurance CapitalFund est choisie comme prime unique, il est possible de convenir d’une garantie de 50 ou 80 pour cent de la somme investie, qui sera versée au minimum à l’échéance du contrat. Même en cas de défaillance de Zurich, cet argent serait garanti grâce à la fortune liée.

Dans le cas d’une assurance vie liée à des fonds, la valeur actuelle de votre placement en fonds est versée à la fin de la durée du contrat. En cas de résiliation anticipée de l’assurance, la contre-valeur des parts de vos placements en fonds vous sera versée au moment de la résiliation.

Si la personne assurée décède avant l’expiration du contrat, Zurich verse la valeur du placement au moment du décès. Si une prestation garantie en cas de décès a été convenue, le montant convenu est versé au minimum.

La valeur déterminante est celle des parts le jour précédant l’annonce écrite du décès, au plus tôt à la fin du premier mois suivant le décès.

1. Couverture d’assurance: L’assurance vie liée à des fonds peut inclure une couverture en cas de décès. En cas de décès du preneur d’assurance, une somme fixe serait alors versée aux bénéficiaires. Cette protection n’existe pas lors de l’achat direct de fonds.
2. Avantages fiscaux: En Suisse, les assurances vie liées à des fonds peuvent offrir des avantages fiscaux, notamment en ce qui concerne l’impôt sur le revenu et l’impôt sur les successions. Les revenus de l’assurance vie liée à des fonds sont exonérés d’impôts ou bénéficient d’avantages fiscaux sous certaines conditions. En cas d’achat direct de parts de fonds, les revenus sont généralement soumis à l’impôt sur le revenu.
3. Incitation à l’épargne à long terme: Dans le cas d’une assurance vie liée à des fonds, un contrat est conclu et le preneur d’assurance accepte de verser régulièrement une certaine prime. Cela favorise la discipline lors des versements et permet d’atteindre effectivement l’objectif d’épargne à long terme.
4. Exonération des primes: En cas d’incapacité de gain, Zurich prend en charge le paiement des primes après un certain délai d’attente, de sorte que l’objectif d’épargne à long terme est tout de même atteint.
   a. Protection contre les dettes: Si votre entreprise doit déposer le bilan, l’argent de votre assurance vie ne fait pas partie de la masse en faillite et reste protégé.
   b. Vous décidez qui reçoit l’argent: Avec la prévoyance individuelle libre, vous pouvez déterminer avec précision qui recevra votre argent dans le cas de votre décès et vous évitez les prétentions de succession ou d’insolvabilité.
   c. Avantages fiscaux: Dans le pilier 3a lié, vous pouvez déduire jusqu’à CHF 7’056 ou 20 pour cent (maximum CHF 35’280) de votre revenu en 2024, selon votre situation. Dans le cas du pilier 3b libre, les versements ne sont généralement pas déductibles, mais les retraits sont exonérés d’impôt sous certaines conditions.

• Minimiser les risques: grâce à une assurance vie, vous bénéficiez d’une protection financière en cas d’événements imprévus.
• Prévoyance privée: constituez un patrimoine de manière ciblée grâce à la prévoyance liée (pilier 3a) afin de ne pas avoir à subir de baisse de votre niveau de vie plus tard, si possible.
• Economiser grâce aux avantages fiscaux: le pilier 3a fiscalement privilégié vous permet non seulement de vous prémunir, mais aussi de faire des économies d’impôts.
• Orienté vers les besoins: grâce aux différents produits d’assurance, il est possible de trouver une couverture d’assurance adaptée à votre situation de vie et à vos besoins individuels.
• Avantageux: Les assurances vie offrent un potentiel de rendement plus élevé que les placements conservateurs à faible taux d’intérêt comme le compte d’épargne. La prévoyance est la nouvelle épargne.
• Un objectif d’épargne sûr: la période fixée et la prime aident à atteindre l’objectif fixé et à se protéger pour l’avenir avec le capital accumulé.

Avec une police 3a, vous pouvez déduire les primes année après année de votre revenu imposable dans votre déclaration d’impôts et réduire ainsi sensiblement votre charge fiscale. En contrepartie, vous payez des impôts sur le montant de versement. Avec une solution 3b, le versement est exonéré d’impôt si la durée du contrat est d’au moins 10 ans. 

Si l’assurance CapitalFund est choisie comme prime unique, la prestation à l’échéance et le produit du capital sont également exonérés d’impôt sous certaines conditions: à savoir lorsque la durée de l’assurance est d’au moins 10 ans et que le versement n’intervient qu’après 60 ans, et que le contrat a été conclu avant l’âge de 66 ans. De plus, le preneur d’assurance et la personne assurée doivent être identiques.

Vous trouverez des conseils fiscaux pour le pilier 3b dans notre guide Economiser des impôts et dans notre article sur le thème du versement des impôts du pilier 3a.

CapitalFund est très flexible:

• après trois (pilier 3a) ou cinq (pilier 3b) ans, vous pouvez interrompre le paiement de vos primes tout en bénéficiant d’une couverture d’assurance complète.
• Vous bénéficiez d’une garantie d’extension et pouvez augmenter votre prime à différents moments sans repasser par un examen de votre état de santé: en cas de mariage, de naissance d’un enfant, d’acquisition d’un logement ou simplement tous les 3 ans.
• Si vous vous retrouvez au chômage ou si vous n’avez plus d’activité professionnelle, vous pouvez passer du pilier 3a au pilier 3b sans frais supplémentaires.
• Avec une police 3a, vous avez la possibilité d’effectuer un versement supplémentaire une fois par an. C’est une option intéressante entre autres pour les personnes indépendantes sans caisse de pension, qui ne connaissent le montant de leurs revenus qu’à la fin de l’année.
• Vous pouvez prolonger la durée de votre assurance 3a jusqu’à l’âge AVS ordinaire, voire jusqu’à cinq ans de plus. Condition préalable: vous devez attester les revenus de votre activité lucrative.

Les assurances vie liées à des fonds de Zurich, comme CapitalFund, sont très flexibles: Vous pouvez changer de fonds gratuitement une fois par an. En outre, vous avez la possibilité de faire une pause dans le paiement des primes, vous pouvez passer gratuitement du 3a au 3b en cas d’interruption de l’activité professionnelle ou de chômage et, dans la solution 3a, vous pouvez effectuer une fois par an un versement supplémentaire volontaire si vous souhaitez augmenter encore votre prime d’épargne.

C’est une question de type, si quelqu’un considère la durée fixe du contrat et la prime convenue comme une restriction: Elle est basée sur l’anticipation et aide ainsi le preneur d’assurance à atteindre effectivement ses objectifs d’épargne grâce à des versements réguliers.

Dans la prévoyance libre, vous pouvez résilier votre assurance vie. Vous recevez alors ce que l’on appelle la valeur de rachat. Mais réfléchissez bien: Il est souvent intéressant d’obtenir une avance sur police en cas de difficultés financières, par exemple. En cas d’interruption du contrat, vous perdez votre couverture du risque et peut-être aussi de l’argent. Découvrez les alternatives à la résiliation.

Dans l’assurance vie liée 3a, il vaut souvent la peine de faire une pause dans les primes. Retirer l’argent en espèces n’est possible que dans certaines circonstances, par exemple en cas de départ à l’étranger ou d’acquisition d’un logement en propriété. Consultez ici d’autres options de résiliation.