Der Maximalbetrag der Säule 3a ist der gesetzlich festgelegte Höchstbetrag, den Sie pro Jahr steuerlich privilegiert einzahlen dürfen. Je mehr Sie einzahlen (bis zum Maximalbetrag), desto höher sind Ihre Steuervorteile und desto mehr Kapital bauen Sie für Ihre Pensionierung auf.
Für Angestellte mit Pensionskasse gilt ein tieferer Maximalbetrag als für Selbständige ohne Pensionskasse – da diese privat umso mehr vorsorgen müssen.
Die Maximalbeträge werden regelmässig an die Lohn- und Preisentwicklung angepasst. So bleibt Ihre Vorsorge mit den Lebenshaltungskosten im Gleichschritt.
| Jahr | Angestellte mit Pensionskasse | Selbständige ohne Pensionskasse |
| 2024 | CHF 7’056 pro Jahr (CHF 588/Monat) |
CHF 35’280 pro Jahr (max. 20% des Nettoerwerbseinkommens / CHF 2’940/Monat) |
| 2025 | CHF 7’258 pro Jahr (CHF 604/Monat) |
CHF 36’288 pro Jahr (max. 20% des Nettoerwerbseinkommens / CHF 3’024/Monat) |
| 2026 | CHF 7’258 pro Jahr (CHF 604/Monat) | CHF 36’288 pro Jahr (max. 20% des Nettoerwerbseinkommens / CHF 3’024/Monat) |
Hinweis: Einzahlungen über den Maximalbetrag hinaus werden steuerlich nicht berücksichtigt.
Einzahlungen in die Säule 3a reduzieren direkt Ihr steuerbares Einkommen – und damit Ihre Steuerlast. Wie gross dieser Vorteil ist, hängt unter anderem von Ihrem Einkommen, Ihrem Wohnsitz und Ihrem persönlichen Steuersatz ab.
Das folgende Rechenbeispiel zeigt den Mechanismus beispielhaft:
| Jahr | Einzahlung Säule 3a | Steuerersparnis |
| 2025 | CHF 7’258 | CHF 1’500* |
* Steuerersparnis gerundet. Berechnungsgrundlage: Einkommen CHF 85’000, ledig, reformiert, Wohnsitz Zürich, inkl. direkter Bundessteuer, kantonaler und kommunaler Steuer.
Eine persönliche Vorsorgeberatung hilft Ihnen, Ihre Einzahlungsstrategie optimal auf Ihre Lebenssituation und Steuerplanung abzustimmen.
Die dritte Säule der Altersvorsorge in der Schweiz teilt sich in zwei Bereiche: die gebundene Vorsorge (Säule 3a) und die freie Vorsorge (Säule 3b). Beide dienen dazu, zusätzliches Kapital für den Ruhestand oder andere Lebensziele aufzubauen – unterscheiden sich jedoch in wichtigen Punkten.
Welche Lösung für Sie optimal ist – oder wie Sie beide sinnvoll kombinieren – hängt von Ihrer persönlichen Lebenssituation, Ihren Zielen und Ihrer Steuerplanung ab.
Ob Sie gerade erst ins Berufsleben einsteigen, sich selbständig gemacht haben oder Ihre Vorsorge gezielt optimieren möchten – die richtige Strategie sieht für jede Person anders aus.
Unsere Expertinnen und Experten von Zurich beraten Sie individuell, verständlich und vorausschauend.
Einzahlungen über den gesetzlich festgelegten Maximalbetrag werden steuerlich nicht anerkannt. Sie erhalten dafür keinen zusätzlichen Steuervorteil. Viele Banken und Versicherungen lehnen Überzahlungen zudem automatisch ab oder erstatten sie zurück.
Sie dürfen mehrere 3a-Konten oder -Versicherungen parallel führen. Der steuerlich zulässige Maximalbetrag gilt jedoch für alle Gefässe zusammen. Verteilen Sie Ihre Einzahlungen, profitieren Sie später bei gestaffelter Auszahlung von niedrigeren Steuersätzen.
Bisher konnten verpasste Einzahlungen nicht nachgeholt werden – der mögliche Säule 3a-Jahresbeitrag war verloren. Ab 2026 können Sie für Beitragsjahre ab 2025 bis zu zehn Jahre rückwirkend einzahlen und so Ihre Vorsorgelücken schliessen. Das bietet Ihnen mehr Flexibilität und Steuervorteile.
